Supravegherea fraudei carusel trece la nivelul următor în UE. EPPO și OLAF ar putea primi acces în timp real la datele privind TVA

Frauda de tip carusel intră într-o etapă decisivă de monitorizare la nivel european, după ce Comisia Europeană a propus introducerea unui sistem prin care Parchetul European (EPPO), Oficiul European de Luptă Antifraudă (OLAF) și statele membre să poată accesa în timp real informațiile privind TVA. Măsura marchează o schimbare profundă în mecanismele de combatere a uneia dintre cele mai costisitoare forme de evaziune fiscală din Uniune.

Pierderi uriașe și necesitatea unui sistem unificat

Conform estimărilor europene, frauda carusel generează anual pierderi cuprinse între 12,5 și 32,8 miliarde de euro, ceea ce reprezintă o parte semnificativă din deficitul total de conformare la TVA, care în 2022 a ajuns la 89,3 miliarde de euro. Acest tip de fraudă este asociat de cele mai multe ori cu rețele criminale internaționale care exploatează diferențele dintre sistemele fiscale ale statelor membre.

Propunerea Comisiei Europene creează un cadru juridic clar pentru introducerea unui mecanism de raportare digitală, în timp real, pentru tranzacțiile transfrontaliere. Măsura se înscrie în pachetul legislativ „TVA în era digitală”, care urmărește transformarea modului în care informațiile fiscale sunt colectate și partajate în interiorul Uniunii.

Acces în timp real pentru EPPO și OLAF

Noutatea esențială o reprezintă accesul aproape instantaneu al EPPO și OLAF la date sensibile privind fluxurile comerciale. În prezent, anchetele antifraudă sunt deseori întârziate de lipsa unei sincronizări eficiente între autoritățile naționale, iar investigarea lanțurilor comerciale fictive durează uneori luni sau chiar ani.

07:14, 15.11.2025 • Justitie

EPPO închide ancheta privind presupusa utilizare abuzivă de fonduri de către PPE

08:55, 12.10.2025 • Justitie

Se pregătește schimbarea la vârful Parchetului European. Cine ar putea să o înlocuiască pe Laura Codruța Kovesi

Cu noul sistem digital, autoritățile europene ar putea identifica mult mai rapid firmele-fantomă implicate în tranzacții frauduloase și ar putea declanșa acțiuni de control chiar din primele ore în care apar suspiciuni.

O cooperare europeană consolidată

Propunerea Comisiei prevede și o colaborare extinsă între EPPO, OLAF și Eurofisc – rețeaua europeană de experți în monitorizarea și analizarea datelor privind TVA. Comunicarea directă și schimbul automat de informații vor fi esențiale pentru intervenții rapide în lanțurile comerciale care operează simultan în mai multe state membre.

Sistemul va utiliza infrastructuri digitale deja existente sau în curs de implementare, adaptate pentru fluxuri mari de date, schimb securizat de informații și protejarea intereselor financiare ale Uniunii Europene.

Poziția Comisiei Europene

Comisarul european Wopke Hoekstra a subliniat importanța acestui pachet legislativ, accentuând necesitatea unor instrumente moderne pentru combaterea evaziunii fiscale la scară largă. El a arătat că un schimb rapid și eficient de date va contribui atât la protejarea bugetului european, cât și la crearea unui cadru competitiv corect pentru companiile care respectă legislația.

Implementarea accesului în timp real la datele privind TVA reprezintă unul dintre cele mai ambițioase proiecte ale Comisiei Europene în materie de combatere a fraudelor fiscale, marcând trecerea la o supraveghere digitală unificată la nivelul întregii Uniuni.